Estruturação de modelo de avaliação de desempenho para apoiar a gestão de programa de compliance

Structuring a Performance Evaluation Model to Support Compliance Program Management

Um programa de compliance traduz-se em um conjunto estruturado de ações e mecanismos internos destinados a garantir a atuação integrada de uma organização, de modo que esta esteja em conformidade com leis, normas e regulamentos, bem como a promover uma cultura ética e de integridade a partir do comprometimento e da atuação exemplar das lideranças. O presente estudo de caso objetivou estruturar um modelo de avaliação de desempenho para apoiar a gestão de um programa de compliance no Instituto Federal de Santa Catarina (ifsc), Brasil, utilizando, como instrumento de intervenção, a metodologia multicritério de apoio à decisão construtivista (mcda-c). A partir do desenvolvimento das etapas previstas na metodologia, foi possível identificar, organizar e mensurar os aspectos considerados pelo decisor como necessários e suficientes para avaliar o desempenho de um programa de compliance na instituição pesquisada, por meio da construção de descritores. Os descritores construídos possibilitaram traçar o perfil de desempenho atual de um programa de compliance no âmbito do ifsc. Os resultados obtidos possibilitaram identificar descritores com desempenho em nível “comprometedor”, para os quais são propostos planos de ação na fase de recomendações, com base na ferramenta 5w2h, a fim de melhorar a performance do contexto. Os resultados do estudo contribuem para a geração de conhecimento sobre o tema a partir do estudo de um contexto específico e da proposição de um modelo de avaliação de desempenho construído sob a perspectiva construtivista.

A compliance program comprises a structured set of actions and internal mechanisms designed to ensure the integrated operation of an organization in accordance with applicable laws, standards, and regulations. It also aims to promote an ethical culture and organizational integrity, driven by the commitment and exemplary conduct of leadership. This case study aimed to develop a performance evaluation model to support the management of a compliance program at the Federal Institute of Santa Catarina (ifsc), Brazil, employing the Constructivist Multicriteria Decision Aid (mcda-c) methodology as an intervention tool. Through the application of the methodology’s procedural steps, it was possible to identify, organize, and measure the elements deemed by the decision-maker to be necessary and sufficient for evaluating the performance of the compliance program at the institution. This was achieved through the construction of context-specific performance descriptors, which facilitated the mapping of the current performance profile of the compliance program at ifsc. The results enabled the identification of descriptors with performance levels classified as “compromising,” for which targeted action plans were proposed during the recommendation phase, utilizing the 5w2h tool to guide performance improvement efforts. This study contributes to the body of knowledge on compliance by examining a specific organizational context and proposing a performance evaluation model grounded in the constructivist perspective, thereby offering a structured approach to managing and enhancing compliance initiatives in public institutions.

Un programa de compliance es un conjunto estructurado de acciones y mecanismos internos destinados a garantizar el desempeño integrado de una organización, de modo que cumpla las leyes, normas y reglamentos, además de promover una cultura de ética e integridad, basada en el compromiso y la actuación ejemplar de los líderes. El objetivo de este estudio de caso fue estructurar un modelo de evaluación del desempeño para apoyar la gestión de un programa de compliance en el Instituto Federal de Santa Catarina (ifsc), Brasil, utilizando la metodología constructivista de apoyo a la decisión multicriterio (mcda-c) como instrumento de intervención. A partir de las etapas de la metodología, se identificaron, organizaron y midieron, mediante la construcción de descriptores, los aspectos considerados necesarios y suficientes por el decisor para evaluar el desempeño de un programa de compliance en la institución investigada. Estos descriptores permitieron trazar el perfil de rendimiento actual del programa en el marco de la ifsc. Los resultados permitieron identificar los descriptores con un rendimiento clasificado como “comprometedor”, para los que se proponen planes de acción en la fase de recomendaciones, basados en la herramienta 5w2h, con el fin de mejorar el rendimiento de la organización. Los resultados del estudio contribuyen a generar conocimiento sobre el tema al analizar un contexto específico y proponer un modelo de evaluación del desempeño desde una perspectiva constructivista.